Fattura negativa con IVA positiva

[t&t]

Abbiamo ricevuto una fattura per utenze legate a consumi idrici che riporta i seguenti dati,accettata:
tipologia documento: TD01 (fattura)
Data documento: 31/05/2016
Numero documento 201600000001256**
importo totale documento : -208,14
Riepilogo:
NATURA OPERAZIONE : N4 (ESENTI)
IMPONIBILE € -282,53
TOTALE IMPOSTA = 0

NATURA OPERAZIONE : N1 (ESCLUSE EX ART.15)
IMPONIBILE € 2 (si tratta di imposta di bollo)
TOTALE IMPOSTA = 0

ALIQUOTA:10 %
TOTALE IMPONIBILE: 65,81
TOTALE IMPOSTA: 6,58
SCISSIONE DEI PAGAMENTI

DETTAGLIO PAGAMENTO
-214.72



Come ci dobbiamo comportare? nell'allegato alla fattura che riporta il vecchio formato cartaceo il fornitore indica che la fattura è a credito e che lo stesso verrà detratto dalla prossima fattura.
Un primo ragionamento ci ha portato a concludere che se siamo a credito abbiamo già versato l'iva per quell'importo a credito e pertanto non si debba versare niente però il dubbio rimane e soprattutto nel caso si debba fare il mandato all'erario non abbiamo un importo a cui applicare la reversale dal momento che siamo a credito....

come state procedendo in questi casi?
Grazie

[manuela1965]

Le rifiuto con la motivazione che una fattura non può essere negativa.

[t&t]

Grazie per la risposta.
Il problema è che l'ufficio a cui compete l'istruttoria l'ha accettata...ora come ci possiamo comportare?

Ci è capitato anche il caso di una fattura ad importo negativo con iva negativa mah....

Grazie ancora e buon lavoro

[manuela1965]

Grazie per la risposta.
Il problema è che l'ufficio a cui compete l'istruttoria l'ha accettata...ora come ci possiamo comportare?

Ci è capitato anche il caso di una fattura ad importo negativo con iva negativa mah....

Grazie ancora e buon lavoro

Il mio programma mi permette di rielaborarla e rifiutarla. Non so come funzioni da te.

[t&t]

non credevo fosse possibile rifiutare una fattura che è già stata accettata con avviso al fornitore, il tuo programma prevede anche questo o solo nel caso in cui ci sia stata un'accettazione interna?
In ogni caso sono trascorsi i famosi 15 giorni per cui pensi comunque che la fattura si possa rifiutare?
Nel caso provvederò a contattare la Software House per vedere se il programma permette manovre in questo senso, grazie ancora.

[Don Zauker]

Una fattura accettata con notifica all'SDI non si può più rifiutare.

Comunque a me capita ogni tanto di ricevere fatture simili, proprio inerenti i consumi idrici.

Io faccio così:

Registro la fattura con 2 righe
1^ riga: Importo totale 72,39; Imponibile split 65,81; Iva split 6,58
2^ riga: Importo totale -282,53
Procedo a liquidare la fattura assieme ad altre fatture in modo che l'importo in negativo vada a compensarsi con altre fatture positive (ovviamente agganciate nello stesso capitolo di spesa perchè il mandato non può essere negativo )
In sede di emissione del mandato la riga positiva della fattura potrà così generare la reversale di iva split per 6,58

Tutto chiaro?