FONDO DI RISERVA DI CASSA - UTILIZZO

[ANNA MARIA GANDINI]

Premesso che , in sede di bilancio non ho creato il capitolo specifico del F.R. di cassa ritenendo ( e sbagliando ) che la cassa fosse garantita dal FONDO DI RISERVA. In sede di assestamento di bilancio lo devo creare ma , lo 0,2% delle spese finali di cassa è un importo che non mi dà nessun "aiuto" dovendo applicare l'avanzo di amministrazione per alcuni investimenti .
La domanda è questa: non sono in anticipazione di cassa. Il mio fondo cassa presso la tesoreria supera i 200.000,00 euro . applico l'avanzo di amministrazione in sede di assestamento per circa 35.000 euro.
posso prevedere un fondo di riserva di cassa del medesimo importo dell'avanzo applicato che ridurrò in relazione ai pagamenti che andrò a fare sugli interventi finanziati da avanzo ( e quindi privi di cassa ) mediante una variazione del tipo : " prelievo da F.R. di cassa a fronte di pagamento su capitolo ....... privo di cassa "
Spero di essermi spigata
grazie
Anna g.