ELSE ha scritto:Grazie per la gentile risposta
ma tutto ciò significa che in VP2 ci va anche l'imponibile delle fatture di acquisto, con iva split, rilevanti ai fini IVA che sono state pagate nel trimestre?
GRAZIE
NO nel rigo VP 2 va inserito solo il totale delle operazioni attive (fatture vendite e corrispettivi) e non l'imponibile delle fatture di acquisto con Iva split.
nel Rigo VP 4 iva esigibile va inserita la somma dell'iva esigibile delle fatture vendita e corrrispettivi e delle fatture di acquisto split.
nel rigo VP 5 va inserita l'importo dell'iva sugli acquisti splittata e non splittata.
Esempio
- OPERAZIONI ATTIVE : Fatture vendite e corrispettivi Imponibile 100.000,00 iva 22.000,00
- OPERAZIONI PASSIVE : Fattire acquisti Imponibile 120.000,00 iva : 20.000 slpit - 6.400 no slpit,
Modello :
RIGO VP2 = Importo 100.000,00
RIGO VP3 = Importo 120.000,00
RIGO VP4 = Importo 42.000,00 (22.000,00+20.000,00)
RIGO VP5 = Imporro 26.400,00 (20.000,00+6.400,00)
RIGO VP6 = Importo 15.600,00 iva da versale
Raffaele Granitto
