REVERSE CHARGE

[lucam78]

Allora mi arrendo, pensavo di aver compreso quasi tutto, ora sono di nuovo confuso.
Dunque ricapitolando:
- Reverse charge: solo determinate attività (pulizia, installazioni etc... ) in ambito commerciale. Fattura solo imponibile, pagamento al lordo, 1 mandato per l'imponibile a favore ditta ed uno per l'iva a compensazione su una reversale in entrata al titolo 3.

- Split payment: attività istituzionali (non soggette al reverse e non lavoro autonomo).
Mandato al lordo con ritenuta per l'iva e successivo versamento mensile all'erario. Si utilizzano le partite di giro (anche se non correttissimo).

- Split paymente: attività commerciali ??????
Quì mi fermo!

[raul]

Allora mi arrendo, pensavo di aver compreso quasi tutto, ora sono di nuovo confuso.
Dunque ricapitolando:
- Reverse charge: solo determinate attività (pulizia, installazioni etc... ) in ambito commerciale. Fattura solo imponibile, pagamento al lordo, 1 mandato per l'imponibile a favore ditta ed uno per l'iva a compensazione su una reversale in entrata al titolo 3.

- Split payment: attività istituzionali (non soggette al reverse e non lavoro autonomo).
Mandato al lordo con ritenuta per l'iva e successivo versamento mensile all'erario. Si utilizzano le partite di giro (anche se non correttissimo).

- Split paymente: attività commerciali ??????
Quì mi fermo!

sei arrivato esattamente dove sono io.
ed infatti da qualche parte avevo scritto che lo split commerciale è assurdo perché dovrei registrare l'iva in reg. acquisti e reg. vendite (art. 5) e poi versare l'Iva come uno split istituzionale. E a questo punto ciao ciao iva a credito. A me pare impossibile e sostengo che secondo me (sia ben chiaro) se dobbiamo versare l'iva allora non andrebbe registrata anche nel reg. vendite per ritrovarsela a credito nella liquidazione periodica,

E' qui che mi si sono rizzati i capelli in testa:

...anche perche' sia per il problema split commerciale che reverse ( che e' uno split neutro su operazioni articol 73 dpr 633/75) non avro' mai piu' Iva a credito

E aggiungo: e il professionista in ambito commerciale ??

[Paolo Gros]

l'Iva a credito potra' esistere solo piu' per un pagamento di un professionista all'interno di un servizio commerciale poiche' espressamente esente split e reverse

[raul]

l'Iva a credito potra' esistere solo piu' per un pagamento di un professionista all'interno di un servizio commerciale poiche' espressamente esente split e reverse

uauuuuuu

[lucam78]

Allora mi arrendo, pensavo di aver compreso quasi tutto, ora sono di nuovo confuso.
Dunque ricapitolando:
- Reverse charge: solo determinate attività (pulizia, installazioni etc... ) in ambito commerciale. Fattura solo imponibile, pagamento al lordo, 1 mandato per l'imponibile a favore ditta ed uno per l'iva a compensazione su una reversale in entrata al titolo 3.

- Split payment: attività istituzionali (non soggette al reverse e non lavoro autonomo).
Mandato al lordo con ritenuta per l'iva e successivo versamento mensile all'erario. Si utilizzano le partite di giro (anche se non correttissimo).

- Split paymente: attività commerciali ??????
Quì mi fermo!

sei arrivato esattamente dove sono io.
ed infatti da qualche parte avevo scritto che lo split commerciale è assurdo perché dovrei registrare l'iva in reg. acquisti e reg. vendite (art. 5) e poi versare l'Iva come uno split istituzionale. E a questo punto ciao ciao iva a credito. A me pare impossibile e sostengo che secondo me (sia ben chiaro) se dobbiamo versare l'iva allora non andrebbe registrata anche nel reg. vendite per ritrovarsela a credito nella liquidazione periodica,

E' qui che mi si sono rizzati i capelli in testa:

...anche perche' sia per il problema split commerciale che reverse ( che e' uno split neutro su operazioni articol 73 dpr 633/75) non avro' mai piu' Iva a credito

E aggiungo: e il professionista in ambito commerciale ??

Continuo nell'altra discussione!
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[kicerog]

quello che incassi come corrispettivo e' gravato di Iva e tale Iva dovrai versarla esattamente come prima .
E' Iva vendite non acquisti , lo split ovvero il reverse non ci azzecca

Scusa ma mi sfugge qualche cosa.
Poniamo che mi arrivino nell'anno solo una fattura c\acquisti di 100 + 22
Unico corrispettivo in entrata di 100 + 10
Se l'iva delle fatture conto acquisti la verso immediatamente splittando al 3° e pagando al 1° € 22
Se l'iva in conto vendite ( corrispettivi ) tu dici "quello che incassi come corrispettivo e' gravato di Iva e tale Iva dovrai versarla esattamente come prima", immagino al tit. 1° €. 10
A fine anno in dichiarazione avrei avuto un credito di €. 12, invece cosi ho solo versato.
Scusami se comincio a dare i numeri veramente.

[Paolo Gros]

Unico corrispettivo in entrata di 100 + 10

gia' ma devi splittarlo inserendolo nel egistro vendite

[kicerog]

quello che incassi come corrispettivo e' gravato di Iva e tale Iva dovrai versarla esattamente come prima .
E' Iva vendite non acquisti , lo split ovvero il reverse non ci azzecca

Mi sembra contrasti con quanto sopra .

Se è corrispettivo è gia conto vendite o no ?
Perche mi dici di "gia' ma devi splittarlo inserendolo nel egistro vendite" ?

[Paolo Gros]

hai ragione ho letto in fretta ma il concetto non cambia , l'ente locale non avra' piu' Iva a credito

[raul]

quello che incassi come corrispettivo e' gravato di Iva e tale Iva dovrai versarla esattamente come prima .
E' Iva vendite non acquisti , lo split ovvero il reverse non ci azzecca

Scusa ma mi sfugge qualche cosa.
Poniamo che mi arrivino nell'anno solo una fattura c\acquisti di 100 + 22
Unico corrispettivo in entrata di 100 + 10
Se l'iva delle fatture conto acquisti la verso immediatamente splittando al 3° e pagando al 1° € 22
Se l'iva in conto vendite ( corrispettivi ) tu dici "quello che incassi come corrispettivo e' gravato di Iva e tale Iva dovrai versarla esattamente come prima", immagino al tit. 1° €. 10
A fine anno in dichiarazione avrei avuto un credito di €. 12, invece cosi ho solo versato.
Scusami se comincio a dare i numeri veramente.

perché pare non esista più iva a credito
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