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Se non ho capito male quest'anno cambia il metodo di calcolo per acconto iva commerciale di dicembre come previsto circolare n.27E l'acconto da versare entro il 27/12 si calcola:


-normalmente 88% del rigo VH12+VH13 dichiarazione iva 2016

-si aggiunge iva da split commerciale pagata a novembre ???

E cosi???

NAPOLEONE ha scritto:Se non ho capito male quest'anno cambia il metodo di calcolo per acconto iva commerciale di dicembre come previsto circolare n.27E l'acconto da versare entro il 27/12 si calcola:
-normalmente 88% del rigo VH12+VH13 dichiarazione iva 2016
-si aggiunge iva da split commerciale pagata a novembre ???

E cosi???

Calcolo da effettuare per l'acconto:
rigo VH12+VH13 2016 € 4.000,00
Iva da split esigibile nel mese di novembre € 1.500,00
Acconto versare il 27/12 = 4.000,00+1.500,00 = 5.500,00X88% = € 4.840,00
Raffele Granitto

Grazie mille x la risposta!

Ieri ho visto che è uscita in data 15/12/2017 la Circolare Agenzia Entrate n.28/E dove viene chiarito che x le PA nulla cambia rispetto al passato...per il calcolo dell'ACCONTO IVA DICEMBRE con il metodo storico continua a versare 88% dell'ultima liquidazione 2016.

almeno questo ho capito io!

NAPOLEONE ha scritto:Grazie mille x la risposta!

Ieri ho visto che è uscita in data 15/12/2017 la Circolare Agenzia Entrate n.28/E dove viene chiarito che x le PA nulla cambia rispetto al passato...per il calcolo dell'ACCONTO IVA DICEMBRE con il metodo storico continua a versare 88% dell'ultima liquidazione 2016.
almeno questo ho capito io!

Se hai optato per il versamento dell'iva commerciale splittata devi aggiungere L'88% dell'iva commerciale divenuta esigibile nel mese di novembre 2017, ovvero l'88% dell'iva pagata il 16 e/o 18/12/2017 con il modello F24EP codice 621E.
Buon divertimento, Buon Natale e radioso 2018
Raffaele Granitto