istituzione capitoli x anticipazione di cassa

[salvo62]

Essendo costantemente in anticipazione di cassa e utilizzando i fondi vincolati necessari, ho la necessità di istituire nel bilancio di P. i relativi capitoli di E/S, al fine di regolarizzare le varie partite aperte da tesoriere. Sapete indicarmi la relativa codifica di bilancio?- Grazie ...e bentornati dalle ferie!!!!!!!

[Aldoq]

Io ho fatto:

Entrata: ANTICIPAZIONI DI CASSA DA ISTITUTO TESORIERE pdc 7.1.1.1.1

Uscita: CHIUSURA ANTICIPAZIONI DI CASSA DA ISTITUTO TESORIERE pdc 5.1.1.1.1

[salvo62]

grazie tanto

[sisar]

voi come vi comportate con i provvisori di entrata e di uscita relativi all'utilizzo dell'anticipazione?
Se vengono regolarizzati metodicamente generano una rappresentazione del bilancio non veritiera, valori del titolo III delle entrate e del Titolo V delle spese eccessivamente alti rispetto al reale utilizzo.
Sino allo scorso anno i provvisori generati dall'istituto tesoriere erano codificati con numero 99999 e veniva regolarizzato solo l'utilizzo presente al 31 dicembre.

[MonicaM]

noi invece li regolarizziamo periodicamente proprio per tenere a posto i provvisori e non lasciarli x troppo tempo non regolarizzati (in provincia di pisa la rgs anni fa ci bacchettò tutti perchè avevamo troppi provisori da regolarizzaee, come se fosse tutto facile ma non dipende da noi)
per il controllo tit 5 e tit 3 (a parte che non abbiamo in competenza mutui) si depurano da quei valori se ce ne fosse necessità il tit. 3 spesa contiene esattamente solo le previsioni per quota capitale mutui (oltre rest.ant.cassa).
poi da noi la cdc (notoriamente assai severa) ha rilevato ad alcuni comuni che è un comportamento contabilmente scorretto contabilizzare tutto a fine anno,
questa è la nostra esperienza.
Monica

[Aldoq]

Io li regolarizo ogni mese.

Il capitolo di restituzione è stato cerato per la massima anticipazione possibile (5/12).

Non mi farò problemi comunque a sfondarlo in base alla necessità.

[ROMIX]

Per quanto riguarda gli utilizzi di entrate a destinazione vincolata, non vanno messi nelle partite di giro (titolo 4 e 6 del vecchio ordinamento contabile?)

[ragioniera]

Si.