regolarizzazione sospesi per utilizzo incassi vincolati.

[vincenzoc]

Nel corso della gestione 2015, (ente non sperimentatore) ho un dubbio su come effettuare questa operazione: "Contabilizzazione dell'utilizzo degli incassi vincolati"

A partire dal 1 gennaio 2015 mi ritrovo come sospesi di tesoreria queste partite:
entrata : 03/01/2015 € 1.100.000,00 **incasso da regolarizzare per destinazione incassi vincolati a spese correnti (Art. 195 TUEL)
entrate: varie entrate (sempre da regolarizzare)....... per €12.640,00

e di seguito trovo

entrata: reintegro incassi vincolati ai sensi art.195 tuel € 12.640,00
poi
entrata: destinazione incassi vincolati spese correnti €6.574,00
cosi via.....

così pure l'uscita

uscita: 03/01/2015 € 1.100,000,00 ** pagamento da regolarizzare per utilizzo di incassi vincolati( art. 195 TUEL)
...
uscita 05/01/2015 €12.640,00 destinazione incassi liberi al reintegro somme vincolate ai sensi art. 195

uscita : utilizzo incassi vincolati ai sensi dell art. 195 tuel €6.754,00
1)come regolarizzare la cosa?
2) è una "questione" di sola tesoreria
3) sarà possibile rendere effettiva questa operazione con il bilancio armonizzato dal 1° gennaio 2015?
ringrazio anticipatamente

[raffaelegranitto]

a) Per l'utilizzo di incassi vincolati :
- mandati di pagamento di € 1.100.000,00 e di € 6.574,00 capitolo "Utilizzo incassi vincolati ai sensi art. 195 Tuel"
armonizzato voce piano dei conti U 7.01.99.06.001 partite di giro -non armonizzato Uscite Servizi per conto terzi capitolo da istituire;
- ordinativi di incasso di € 1.100.000,00 e di € 6.574,00 capitolo "Destinazione incassi vincolati a spese correnti ai sensi dell'art. 195 Tuel" armonizzato voce piano dei conti E 9.01.99.06.001 partite di giro - non armonizzato Entrate Servizi per conto terzi capitolo da istituire;
b) Per il reintegro delle somme:
- mandato di pagamento di € 12.640,00 capitolo "Destinazione incassi liberi al reintegro incassi vincolati ai sensi dell'art. 195 Tuel" armonizzato voce piano dei conti U 7.01.99.06.002 partite di giro - non armonizzato Uscite Servizi per conto terzi capitolo da istituire;
- ordinativo di incasso di € 12.640,00 capitolo " Reintegro incassi vincolati ai sensi dell'art. 195 Tuel" armonizzato voce piano dei conti E 9.01.99.06.002 partite di giro - armonizzato Uscite Servizi per conto terzi capitolo da istituire;
Raffaele Granitto