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Sto già predisponendo una variazione al bilancio di previsione 2016 applicando avanzo. Ma ora mi chiedo come fare per variare per la cassa visto che nell'applicazione dell'avanzo non devo indciare la cassa?

L'avanzo non ha cassa; per stanziare la cassa ai nuovi capitoli finanziati dall'avanzo non ha altra strada che stornare la cassa da altre voci di spesa.

Non è necessario che la variazione di cassa sia in pareggio. Quindi puoi variare la cassa in aumento sui capitoli che finanzi con avanzo.
L'importante è che il fondo casa finale presunto resti positivo

Andrea74 ha scritto:Non è necessario che la variazione di cassa sia in pareggio. Quindi puoi variare la cassa in aumento sui capitoli che finanzi con avanzo.
L'importante è che il fondo casa finale presunto resti positivo

Quindi posso fare una variazione con la cassa che non pareggia? Sarebbe meglio perché altrimenti sto facendo un lavoro da certosino per andare a cercare capitolo per capitolo la cassa da variare. Il programma mi segnala il mancato pareggio e quindi mi è venuto il dubbio?

certo L'importante è che il fondo cassa finale presunto resti positivo

la variazione di cassa compete alla giunta
non deve quindi essere ratificata in seguito dal consiglio
nè deve essere presentata al consiglio

corretto??

grazie mille

si non serve ratifica e nemmeno parere del revisore

è prevista però la comunicazione delle variazioni al Consiglio, con modalità da definire nel regolamento.

come si utilizza il fondo di riserva di cassa?

Rag. ha scritto:la variazione di cassa compete alla giunta
non deve quindi essere ratificata in seguito dal consiglio
nè deve essere presentata al consiglio

corretto??

grazie mille

ciao a tutti
onestamente per ora mi ero solo preoccupato che la cassa finale presunta risultasse - in base ai miei stanziamenti di cassa - non negativa.
Avevo lanciato una procedura in dotazione col mio software che in pratica andava a stanziare automaticamente come cassa, per ogni capitolo, una somma pari allo stanziamento di competenza del capitolo stesso + lo stanziamento dei residui presunti (ovviamente leggeva i residui alla data del lancio della procedura... grossomodo 3 mesi fa, quando stavo lavorando alla preparazione del bilancio 2016-2018).
Sta di fatto che, a livello complessivo, è stato approvato un bilancio in cui non c'è la corrispondenza perfetta di seguito:
tot. stanziamenti di competenza + tot. residui presunti = tot. stanziamenti di cassa

qualcun altro è nella mia stessa situazione?
perchè leggevo in realtà che il bilancio "....non può presentare stanziamenti di cassa maggiori della somma degli stanziamenti di residui e di competenza, fatta eccezione per la missione “20-Fondi e Accantonamenti...."