PINOLO ha scritto:Buona domenica;
avrei bisogno, con una certa urgenza di un suggerimento:
Da qualche giorno ho ottenuto dalla Tesoreria, previa richiesta formale, una anticipazione di tesoreria- Cassa dovendo liquidare parcelle per lavori eseguiti di opere finanziate dall'Unione Europea da rendicontare entro dicembre 2015.
Premetto che l'Ente non è in sperimentazione edad inizio anno è stata adottata apposita deliberazione di anticipazione ed utilizzo di somme vincolate.
Nel bilancio di previsione è stato previsto lo stanziamento in in parte entrata che spesa:
5.012145 ANTICIPAZIONE DI CASSA
3.01.03.01 RIMBORSO PER ANTICIPAZIONI DI CASSA
Vorrei conoscere quali sono le scritture contabili da porre in essere per regolarizzare tale anticipazione. Grrazie.
Per gli utilizzi : Accertamento ed Ordinativo d'incasso codice 5.01.2145 siope 5100
Per le restituzioni: Impegno/liquidazione/ Mandato di pagamento codice 3.01.03.01 siope 3101
A fine esercizio se utilizzi maggiori delle restituzioni differenza da impegnare codice U 3.01.03.01 (residui passivo)
Raffaele Granitto